以采购订单、入库、结算及销售出库记录为业务依据，将发票按主体、对方单位、商品、数量、金额和期间关联核对。差异应区分未到票、未开票、分批结算、退货红冲、单位换算和跨期等原因。慧穗可通过接口连接业务与发票数据，保留原单号和匹配关系，方便从汇总差异追到具体明细。

核对时可先按“主体—业务单—票据”建立主线，输出未开票订单、无对应业务的发票、金额不符和红冲未同步四类差异。合同结算与发票开具跨期时，应记录合理原因和预计处理日期。这样总部看到的不是单一差异数，而是每一笔的责任人及闭环状态。

采购场景可从订单、收货或入库单、进项发票这三类资料开始核对，分别检查供应商、品名、数量与金额；销售场景则对照订单或结算单、出库记录与销项发票。分批到货、合并开票和退货红冲要允许一对多或多对一关系，不能只凭金额相等就判定匹配。慧穗负责连接发票数据，三单匹配口径、容差和差异责任人需结合企业ERP与项目流程配置。